은퇴를 준비하면서 가장 많이 듣는 질문 중 하나가 있습니다. 바로 “Roth IRA vs Traditional IRA 중 어떤 게 더 유리할까?" 라는 질문입니다. 둘 다 세금 혜택이 있지만 구조가 완전히 다릅니다. 아래에서 핵심 차이를 명확히 비교하고, 소득·은퇴 시점·세금 전략에 따라 어떤 선택이 유리한지 정리합니다.
🔹 공통점: 인출 페널티 먼저 보기
- 둘 다 은퇴 목적 계좌 → 59.5세 이전 인출 시 페널티 가능
- Traditional IRA: 조기 인출 시 10% 페널티 + 인출액 과세소득 포함
- Roth IRA: 원금은 언제든 인출 가능, 수익 조기 인출 시 10% 페널티 + 과세
- 2024년 불입 한도 동일 — $7,000 (50세 이상 $8,000)
- 주식·ETF 등 다양한 자산에 투자 가능
🔍 Roth IRA vs Traditional IRA 핵심 비교표
| 항목 | Traditional IRA | Roth IRA |
|---|---|---|
| 세금 혜택 시점 | 불입 시 공제 (선공제) | 인출 시 비과세 (후공제) |
| 인출 시 세금 | 은퇴 후 과세 | 은퇴 후 세금 없음 (요건 충족 시) |
| 소득 제한 | 불입 제한 없음(단, 공제는 제한) | 있음 (개인 AGI $146,000 이상 불입 불가 예시) |
| RMD(강제 인출) | 있음 (73세부터) | 없음 |
| Backdoor 활용 | 제한적 | ✅ 가능 |
| 주요 혜택 | 지금 소득세 절감 | 미래 세금 절감 |
💡 어떤 상황에서 무엇이 유리할까?
Traditional IRA가 유리한 경우
- 현재 소득이 높아 불입 공제 효과가 큰 경우
- 은퇴 후 소득이 지금보다 상당히 낮을 것으로 예상될 때
- 고용주 플랜이 없고 공제 자격을 충족할 때
Roth IRA가 유리한 경우
- 현재 소득이 낮거나, 미래 세율/소득 상승 가능성이 클 때
- 장기적으로 자산 성장 폭이 클 것으로 기대될 때
- 은퇴 후 세금 걱정 없는 인출 구조를 원할 때
- RMD 없이 자금을 오래 굴리고 싶을 때
✅ Plan60의 팁
- Roth IRA는 시간과 복리의 친구—수익에 세금이 전혀 없는 구조가 장기 성과에 큰 차이를 만듭니다.
- Traditional IRA는 당장의 소득세 부담을 줄이는 데 탁월합니다.
- 지금 불입을 시작하고, 소득이 낮은 해에 Roth Conversion(전환)을 활용하는 전략도 고려하세요.
📌 결론 한눈에 보기
| 질문 | 요약 답변 |
|---|---|
| 지금 소득이 높고 세금 줄이고 싶어요 | 👉 Traditional IRA 우선 |
| 은퇴 후 세금 걱정 없이 인출하고 싶어요 | 👉 Roth IRA 우선 |
| 수익이 클수록 세금 부담이 커질까 걱정돼요 | 👉 Roth IRA 유리 |
| 당장 공제보다 장기 세금 전략이 더 중요해요 | 👉 Roth 중심 전략 추천 |
※ 본 글의 숫자(불입한도·소득한계 등)는 예시이며 해마다 변경될 수 있습니다. 게시 전 최신 IRS 가이드를 반드시 확인하세요.
