Roth IRA vs Traditional IRA – 어떤 게 더 유리할까?

은퇴를 준비하면서 가장 많이 듣는 질문 중 하나가 있습니다.

바로 “Roth가 나을까요? 아니면 Traditional IRA가 더 유리할까요?”라는 질문입니다.

둘 다 세금 혜택이 있지만 구조가 완전히 다릅니다.
오늘은 이 두 계좌의 차이점을 명확히 비교해보고,
소득과 은퇴 시점, 세금 전략에 따라 어떤 게 유리한지도 알아보겠습니다.

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🔹 공통점, 인출 페널티 먼저 보기

• 둘 다 은퇴 목적 계좌입니다.
  → 59.5세 이전 인출 시 페널티가 발생할 수 있습니다.
  • Traditional IRA: 인출 금액의 10% 페널티 + 인출된 금액은 그 해 소득으로 간주
  • Roth IRA: 원금은 언제든 인출 가능
    투자 수익은 10% 페널티 + 소득 간주
• 2024년 불입 한도 동일
  → $7,000 / 50세 이상은 $8,000
• 주식, ETF 등 다양한 자산에 투자 가능
• 세금 혜택이 있음
  → 단, 세금 혜택 방식은 다름

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🔍 Roth IRA vs Traditional IRA 핵심 비교표

항목	Traditional IRA	Roth IRA
세금 혜택 시점	불입 시 공제 (선공제)	인출 시 비과세 (후공제)
인출 시 세금	은퇴 후 인출 시 과세	은퇴 후 인출 시 세금 없음
소득 제한	없음 (단, 공제는 제한)	있음 (AGI $146,000 이상 시 불입 불가)
RMD (강제 인출)	있음 (73세부터)	없음
Backdoor 활용	거의 없음	✅ 가능
주요 혜택	지금 세금 절감	미래 세금 절감

💡 어떤 상황에서 어떤 계좌가 유리할까?

✅ Traditional IRA가 유리한 경우

• 현재 소득이 높고 세금 공제를 통해 절세 효과가 큰 경우

• 은퇴 후 소득이 지금보다 크게 줄어들 것으로 예상될 때

• 고용주 플랜이 없고 공제 자격을 충족할 때

✅ Roth IRA가 유리한 경우

• 현재 소득이 낮거나 은퇴 후 세금이 오를 것 같을 때

• 장기적으로 자산이 많이 불어날 가능성이 있을 때

• 은퇴 후 세금 걱정 없는 인출 구조를 만들고 싶을 때

• RMD(강제 인출) 없이 계좌를 계속 굴리고 싶을 때

✅ Plan60의 팁

• Roth IRA는 시간과 복리의 친구입니다.
  수익에 세금이 전혀 없다는 구조는 은퇴 자산 증가에 큰 차이를 만듭니다.

• 반면 Traditional IRA는 당장의 소득세 부담을 줄이는 데 탁월합니다.

• 중요한 건 지금 당장 불입을 시작하고,
  나중에 Roth로 전환(Conversion)하는 전략도 함께 고려하는 것입니다                                     예) 소득이 없는 년도가 있을경우 Conversion 추천*

• 실제로 많은 전문가들이 Roth Conversion을 통해
  미래에 세금 리스크를 줄이는 방법을 활용합니다.
  (이 내용은 다음 글에서 자세히 다룰 예정입니다)

📌 결론

질문	답변 요약
지금 소득이 높고 세금 줄이고 싶어요	👉 Traditional IRA 우선
은퇴 후 세금 걱정 없이 인출하고 싶어요	👉 Roth IRA 우선
수익이 클수록 세금이 부담될 것 같아요	👉 Roth IRA가 유리
당장 공제보다 장기 세금 전략이 중요해요	👉 Roth IRA 전략 추천

📎 참고: IRS IRA Comparison Chart

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